25.02.2020
Страхование ответственности единоличного исполнительного органа представляет собой вид страхования, при котором в случае наступления страхового случая страховая компания обеспечивает возмещение расходов руководителей компаний, которые они могут понести по претензиям, выдвигаемым против них в связи с их ошибочными или небрежными действиями, ненадлежащим исполнением служебных обязанностей.
Данный вид страхования является сравнительно новым видом страхования в Российской Федерации, имеющий тенденцию к увеличению востребованности, что обусловлено ростом правовой культуры, возросшей активностью государственных органов, а также граждан по отстаиванию своих интересов.
Не секрет, что осуществление предпринимательской деятельности в Российской Федерации в настоящее время, с одной стороны, сопряжено с усилением контроля, регулирования и законодательных требований к профессиональной деятельности директора; с другой – ростом количества судебных разбирательств по привлечению директоров к ответственности и увеличение числа дисквалифицированных управленцев. В то же время действующее законодательство России дает широкий спектр возможностей по привлечению руководителя юридического лица к ответственности за нарушения в деятельности управляемой им компании, что неизбежно приводит к поиску работающего инструмента для защиты профессиональной деятельности директоров.
Несмотря на очевидную востребованность данного инструмента законодательство РФ не содержит положений, прямо предусматривающих такой институт страхования. В настоящее время договор страхования ответственности руководителя может квалифицироваться как договор страхования гражданско-правовой ответственности (ст. 932 ГК РФ) и, соответственно, на этом основании быть признан ничтожным (в связи с тем, что такой вид страхования прямо законом не предусмотрен, как того требует соответствующая статья). Одновременно в силу п. 2 ст. 932 ГК РФ по договору страхования риска ответственности за нарушение договора может быть застрахован только риск ответственности самого страхователя. Вместе с тем на практике страхователем чаще всего выступает само общество, поскольку страховать свою ответственность многие директора и члены советов директоров российских компаний пока не готовы.
Учитывая названные коллизии, экспертами Минэкономразвития России в 2019 году был подготовлен проект Федерального закона "О внесении изменений в федеральные законы "Об акционерных обществах" и "Об обществах с ограниченной ответственностью" (в части создания правового механизма страхования ответственности членов органов управления хозяйственных обществ)". Однако, несмотря на широкое обсуждение в экспертном сообществе и острую практическую необходимость, он не был внесен на рассмотрение в Государственную Думу Российской Федерации.
На практике вышеуказанные проблемы не являются камнем преткновения для развития рынка страховых услуг в данной области. На сайтах страховщиков страхование ответственности директоров и менеджеров (D&O) активно позиционируется как способ защиты компании и ее директоров от исков со стороны акционеров, служащих, конкурентов и иных третьих лиц. В России D&O страхуют все крупные игроки рынка страховых услуг. ЦБ включает эти данные в раздел «Страхование финансовых рисков» вместе со страхованием от невыплаты кредитов.
От чего же может защитить договор страхования? Им может быть предусмотрено наступление страхового случая, например, при возникновении:
- затрат фирмы по судебным возмещениям;
- расходов руководителей организации, которые покрывали судебные издержки по рабочим искам из собственных средств;
- издержек предприятия, которые субъект хозяйствования понес в результате проигрыша судебного дела, если предметом рассмотрения были неправомерные действия должностных лиц;
- обязательств по возмещению вреда и убытков третьим лицам, которые были причинены в результате ошибок руководителя или предприятия.
Для определения размера страховой премии страховщика заинтересуют судебные дела компании за последние пять лет: когда и кем предъявлялись к ней соответствующие иски, имели ли место корпоративные споры, какова репутация компании и многое другое. Точных критериев расчета лимита ответственности по полису D&O не существует, он зависит от оборотов предприятия.
Таким образом, страхование ответственности директоров является одним из способов минимизации убытков и для директора, и для компании, который хорошо зарекомендовал себя в зарубежных правопорядках. Рынку нужны цивилизованные инструменты, поэтому у его игроков есть все основания утверждать о перспективах роста данного вида страхования в ближайшем будущем.